Госпошлина за регистрацию права собственности на недвижимость в 2023 году
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Госпошлина за регистрацию права собственности на недвижимость в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Госпошлина на право собственности квартиры может и не быть уплачена. Начиная с первого дня 2022 года пошлину можно не платить, если право на недвижимость уже было подтверждено ранее. Это изменение внесено в Налоговый кодекс и работает.
Отмена госпошлины за регистрацию прав собственности, возникших ранее
Нуждается в пояснении сам факт того, что под собой подразумевает понятие «ранее возникшие права». Это права на недвижимость, что была куплена, а права на нее документально зафиксированы и учтены БТИ, земельным комитетом и другими связанными администрациями до 31 января 1998 года. Именно так гласит закон о госрегистрации имущества, что был разработан ещё в 1997 году.
Все права, что возникли позже заявленной даты, должны были регистрироваться по новой схеме – идентичной для всех. Именно по ней госпошлина регистрация прав на квартиру является обязательным платежом, поскольку без внесения данных в ЕГРН сделка не будет считаться действительной и квартира останется зарегистрирована на старого владельца.
Госпошлина за регистрацию права собственности на недвижимость
Расценки, которые предполагает госпошлина на регистрацию прав на недвижимость, являются стандартными для всех, но все же предполагает определенные особенности. Например, физические лица должны заплатить относительно небольшую сумму, что составляет 2 тысячи рублей. Тогда как юридические лица платят гораздо больше – 22 тысячи рублей (эти же расценки актуальны для организаций).
Когда идет речь о регистрации не всего объекта недвижимости, а только доли в нем тогда государственная пошлина составляет всего 200 рублей. Согласно закону, если лицо будет снова регистрировать право собственности на квартиру, тогда ему не придется повторно вносить госпошлину.
Если осуществляется регистрация объекта, который нельзя охарактеризовать как жилую недвижимость (будет использоваться для организации личного хозяйства, огородничества или для выращивания сада), тогда государственная пошлина составляет 350 рублей. Такая же сумма подразумевается, если человек планирует проводить строительные мероприятия на участке.
Платить или не платить?
Налог от продажи квартиры платит тот, кто продал имущество и получил за это прибыль, то есть владелец. Заплатить также придется и тем продавцам, которым посчастливилось унаследовать жилье или получить его в дар от близкого родственника. На сегодняшний день размер налога для физических лиц составляет привычные нам 13% для резидентов Российской Федерации и 30% — для иностранных граждан и тех россиян, кто постоянно не проживает в нашей стране. Хорошая новость заключается в том, что размер налога от продажи квартиры можно существенно сократить или вовсе избежать.
Ключевым показателем при расчете суммы налога является срок владения имуществом. Это определенный законом период, по окончании которого владельцу жилья не нужно сдавать налоговую декларацию и выплачивать подоходный налог.
До 1 января 2016 года минимальный срок владения составлял 3 года. То есть недвижимость, приобретенную до 2016 года, можно было продать по истечении этого периода и не отчитываться. При этом сумма, полученная в результате продажи, вообще не имеет никакого значения и даже декларацию не нужно было подавать. Исходя из того, что сейчас уже 2020 год, все владельцы жилья, приобретенного до 2016 года, могут смело его продавать, не делясь при этом с государством.
С 1 января 2016 года минимальный срок увеличился до 5 лет. То есть тот, кто купил квартиру с 1 января 2016, сможет сэкономить на налогах только по истечении пятилетнего периода.
С 1 января 2020 года в силу вступили некоторые поправки. Владеть продаваемой квартирой по-прежнему нужно не менее 5 лет, однако появился ряд условий, благодаря которым этот период может быть сокращен до 3 лет.
Налог от продажи квартиры не надо платить по истечении 3 лет, если:
- жилье было получено в собственность в результате приватизации;
- имущество приобретено в результате подписания договора ренты после смерти его владельца;
- недвижимость перешла по наследству или была передана в дар родственником, членом семьи;
- продаваемая недвижимость является единственным жильем владельца. Если продавец состоит в браке, тогда учитывается вся недвижимость, которая находится во владении супругов, даже если в качестве владельца указан только один супруг. Это условие не относится к брачному договору, который разделяет имущество;
- квартира продается в течение 90 дней с момента покупки нового жилья. Например, семья приобретает вторую квартиру и регистрирует право собственности на нее. С момента регистрации у владельцев есть три месяца для того, чтобы продать старую квартиру и не платить при этом налог.
Госпошлина при наследовании и дарении
В Налоговом Кодексе не предусмотрено уплату сбора за наследование квартиры, но отдельные затраты понести все же придется. Это государственная пошлина, которая уплачивается нотариусу за ведение дела и выдачу свидетельства. От того будет ли соблюдено это правило зависит процедура вступления в права наследования, дальнейшая регистрация имущества. Тарифы в этом году зависят от категории наследователя, а именно:
- Близкие родственники – наследники первой очереди 0,3% от стоимости недвижимости, но не больше 100 тыс.
- Остальные претенденты, вторая очередь наследователей и лица не имеющие родственных связей с умершим – 0,6% от стоимости квартиры, но не более 1 млн. рублей.
Я Юрист с пятнадцатилетним стажем.
За это время я сопровождал десятки сделок с недвижимостью, от самых простых до самых сложных — со взаимозачетами, кредитами, уступкой прав и другими заморочками.
Сергей Машкин
продал много квартир
Продавец в сделке купли-продажи рискует меньше покупателя, но тратит больше времени и нервов. Продавцу нужно собрать кучу документов на квартиру. Если не сделать это вовремя или не взять нужную справку, сделку не зарегистрируют. Или покупатель откажется покупать квартиру, если его поджимает время и он не готов ждать, пока продавец разберется с бюрократией.
Главный риск продавца — вовремя не получить деньги за квартиру или получить поддельные. Поэтому составить договор и провести сделку и взаиморасчеты нужно удобным и надежным способом.
Если отнестись к продаже квартиры ответственно и вникнуть в тему, выйти на сделку можно с минимальными затратами времени, денег и нервов. Расскажу как.
Перечень документов, которые понадобятся для купли-продажи квартиры и регистрации перехода права собственности, может различаться. Точный список зависит от того, кто является собственником квартиры и на какие средства ее приобретает покупатель.
Размеры госпошлины за регистрацию права собственности зависят от вида регистрационных действий, объекта недвижимости и от того, кто платит пошлину — физическое или юридическое лицо. Для последних ставки выше. При приобретении права в общей долевой собственности пошлину платит каждый владелец в зависимости от размера своей доли.
Государственная пошлина за регистрацию права собственности недвижимого имущества по договору купли-продажи, дарения, мены составляет:
— для физических лиц— 2 тыс. руб.;
— для юридических лиц — 22 тыс. руб.
Государственная регистрация ипотеки, включая внесение записи в Единый государственный реестр недвижимости:
— для физических лиц — 1 тыс. руб.;
— для юридических лиц — 4 тыс. руб.
Государственная регистрация договора участия в долевом строительстве:
— для физических лиц — 350 руб.;
— для юридических лиц — 6 тыс. руб.
Государственная регистрация доли в праве общей собственности на общее недвижимое имущество в многоквартирном доме — 200 руб.
Госрегистрация права собственности физлица на земельный участок для личного подсобного хозяйства, индивидуального гаражного или индивидуального жилищного строительства либо на недвижимое имущество на таком участке — 350 руб.
С полным списком размеров госпошлины при регистрации права собственности на объекты недвижимости можно ознакомиться на сайте Росреестра.
Есть льготные категории граждан, которые освобождены от уплаты госпошлины. Если регистрируется общая собственность нескольких лиц и среди них есть льготник, то пошлина льготника вычитается из общей суммы. Остаток делится на остальных заявителей по общим правилам и оплачивается. К льготникам относятся:
— малоимущие (за исключением госрегистрации ограничений / обременений прав на недвижимость);
— ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны, узники фашистских концлагерей, военнопленные во время Великой Отечественной войны;
— физические лица, которые обращаются для государственной регистрации права собственности на жилые помещения, предоставленные им взамен освобожденного жилья по московской программе реновации.
Особенности при оплате госпошлины.
Оплачивая государственную пошлину, плательщику необходимо знать ряд нюансов:
- В зависимости от выбранного способа оплаты после совершения платежа обязательно нужно взять чек или квитанцию, подтверждающие перечисление денежных средств и приложить его/ее к остальным документам;
- При вводе данных во время оплаты не допускается указание ошибочных данных. Если плательщик ошибся в реквизитах или личных данных, платеж не будет засчитан. Как следствие, потребуется повторная оплата, а ошибочный перевод придется возвращать;
- Если собственников несколько, то госпошлина за право собственности оплачивается в равных долях за каждого участника по отдельным квитанциям;
- От собственного имени имеют право производить оплату только лица старше 14 лет. Для граждан младше этого возраста потребуется представитель;
- При оформлении общего недвижимого имущества, госпошлину оплатить может любой из владельцев, например, муж или жена;
- Только оплаченная квитанция или совершенный платеж с подтверждением после предъявления в МФЦ или Росреестр позволяет начать процедуру регистрации. Хотя, документы могут быть поданы как до, так и после оплаты;
- После регистрации в собственность недвижимости при необходимости в реестр могут быть внесены изменения. Это можно сделать в любой день, однако, процедура платная и обойдется физлицам в 350 рублей;
- Оплаченная квитанция или чек остаются действительными на протяжении трех лет.
Как узнать реквизиты?
Необходимо уделить особое внимание правильности реквизитов, по которым переводится госпошлина за регистрацию недвижимости. В случае направления денежных средств не по назначению возникнет сложность с их возвратом. В отдельных случаях деньги не подлежат возврату отправителю.
Чтобы избежать финансовых потерь нужно получить реквизиты в МФЦ или отделении Росреестра. При заполнении квитанции одинаковыми по всей стране является только КБК. Код бюджетной классификации различается в зависимости от того, оплачивается пошлина через МФЦ ил Росреестр.
Чтобы получить актуальную информацию по оплате можно воспользоваться информацией в электронном сервисе Росреестра. Сервис предоставляет данные для каждого региона. Для получения реквизитов нужно выбрать услугу «Регистрация недвижимости». В результате на экране отобразится образец квитанции и актуальные реквизиты для региона.
Госпошлина с покупателя недвижимости
Новым владельцем имущества уплачивается госпошлина на недвижимость. Но оплата внесена в момент, когда человек занимается регистрацией – лучшее решение. Это оплата за то, чтобы сведения о новом владельце имущества были внесены в ЕГРН. Реестр уже несколько лет ведут в электронном формате (начиная с 2017 года)
В базу можно внести несколько форматов возможного права собственности. В частности, право собственности может быть единоличным (когда у имущества только один владелец, и регистрация проводится на его имя). Также есть долевая собственность, когда у каждого собственника четко выделенная доля. Кроме того, выделяют совместную собственность, когда несколько человек считаются полноценными собственниками недвижимости. Именно в последнем случае больше всего споров, потому планируется обязательно регистрировать нажитое в браке совместное имущество.
Что касается того, по каким условиям осуществляется оплата госпошлины на право собственности, вся сумма делится на количество владельцев. Если владелец один, он платит полную собственность, а если у нескольких человек есть доли, они должны внести суммы, пропорциональные их доле.
Госпошлина за услуги Росреестра: размеры и порядок оплаты
- если договор заключен физическими лицами — 1000 рублей (в сумме);
- между юридическими лицами — 4000 рублей (в сумме);
- и физическими и юридическим лицами, за исключением договора, влекущего возникновение ипотеки на основании закона — 1000 рублей в сумме (пункт 28.1 статьи 333.33 НК РФ).
Мнение экспертаКомментирует юрист Александр ВасильевИпотека на основании закона возникает без заключения отдельного договора об ипотеке, когда покупатель не уплатил цену недвижимого имущества до обращения в Росреестр. На основании п. 5 ст. 488 ГК имущество по умолчанию будет находиться в залоге у продавца до полной оплаты цены. Ипотека в силу закона будет зарегистрирована без уплаты государственной пошлины согласно части 2 статьи 20 Федерального закона.
Продавец и покупатель могут не устанавливать ипотеку в силу закона. Для этого нужно прямо указать в договоре, что пункт 5 статьи 488 Гражданского кодекса не применяется, и имущество не будет находиться в залоге у продавца.
- За прошедшие сутки в Кузбассе выявлен 81 случай заражения коронавирусной инфекцией
- В Карелии подтверждены еще три летальных исхода от коронавирусной инфекции
- В Алтайском крае за прошедшие сутки зарегистрировали 168 случаев инфицирования COVID-19
- В белгородском регионе скончались ещё пять пациентов с подтверждённым COVID-19
- 98 новых случаев коронавирусной инфекции выявили в Удмуртии
Где заплатить пошлину
Способ оплаты зависит от способа подачи документов. Внести деньги можно:
- через МФЦ (там имеются терминалы для оплаты);
- почтовым отправлением;
- в офисах Росрееста и кадастровой палаты (где иногда располагаются кассы, но обязательно стоит проверить заранее);
- дистанционно через сайт Росрееста.
Подать документы через сайт госуслуг невозможно. Дистанционный способ предусматривает запись в личном кабинете на сайте самого Росреестра. По этой причине нельзя получить скидку на уплату этой пошлины.
Оплата пошлины может быть произведена:
- в Сбербанке (как через интернет-банк, так и в отделениях);
- через платежные терминалы, которые находятся в МФЦ.
Узнать реквизиты для оплаты пошлины можно непосредственно на сайте Росреестра. Готовых квитанций там нет, но сайт предлагает оформить их. При таком оформлении в квитанции будет указана вся необходимая информация, чтобы сделка с недвижимостью была правильно оплачена.
Госпошлина за замену паспорта в 45 лет – как оплатить через Госуслуги и Сбербанк-онлайн?
Госпошлина нотариусу при купле-продаже квартиры
При купле-продаже квартиры тоже приходится обращаться к нотариусу, а пошлина за его услуги установлена ст. 333.24 НК РФ:
| Услуга | Пошлина (руб.) |
| Нотариальное удостоверение доверенности на совершение сделок с недвижимостью | 200 |
| Удостоверение доверенности в порядке передоверия | 200 |
| Удостоверение ипотечного договора в обеспечение возврата кредита, выданного для приобретения или строительства дома, квартиры | 200 |
| Удостоверение ДКП доли в праве собственности | 0,5% стоимости доли, не менее 300 руб. и не более 20 000 руб. |
| Удостоверение ДКП недвижимости, где продавцом выступает несовершеннолетний или недееспособный |
Обратите внимание! Нотариальное удостоверение договора обязательно, если продается доля в праве собственности третьему лицу, или когда продавец – недееспособный или несовершеннолетний. Если же доли отчуждаются одновременно всеми собственниками, или продается одному из действующих владельцев, обращаться к нотариусу необязательно.
Госпошлина при оформлении права собственности
Законодательство РФ обязывает регистрировать все сделки, касаемые недвижимого имущества. Последнее представляет собой жилые и нежилые строения, дома и земельные наделы, а также речные и морские суда.
Внесение записи в Единый государственный реестр любого объекта недвижимости предусматривает обязательную уплату пошлины. Так, оплатить налог необходимо, когда материальный объект покупается или продается, дарится или переходит к правопреемнику по наследству, при подписании договора ипотеки или долгосрочной аренды.
Правовыми актами РФ предусмотрены случаи, когда потребности в уплате государственных издержек нет. Если сделка с недвижимостью не регистрируется, оплачивать пошлину не нужно. Это может быть безвозмездное предоставление собственности на время, краткосрочная аренда или наем недвижимости. Кроме того необходимость уплаты госпошлины отсутствует в таких случаях:
- при регистрации прав с целью управления недвижимостью, которая является государственной или муниципальной;
- при потребности внесения новых данных в реестр в связи с изменением законодательных актов;
- при наложении и снятии ареста с материального объекта;
- при оформлении и погашении ипотеки, которая оформлена в соответствии с законодательством;
- при внесении новых сведений в закладную, а также при ее выдаче;
- при снятии ограничений относительно материальных объектов.