Ставки транспортного налога по регионам России в 2023 году
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Ставки транспортного налога по регионам России в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
![](https://images2-focus-opensocial.googleusercontent.com/gadgets/proxy?url=http%3A%2F%2Fimages.myshared.ru%2F27%2F1296882%2Fslide_20.jpg&container=focus&gadget=a&no_expand=1&resize_h=0&rewriteMime=image%2F*)
До 2020 года регионы сами устанавливали срок уплаты транспортного налога для предприятий и организаций, но не ранее 1 февраля следующего за отчетным периодом года. В 2021 году ситуация поменяется – юридические лица по всей стране будут платить за транспорт до 1 марта следующего года.
Ставки транспортного налога в Белгородской области в 2023 году
Тип транспортного средства | Ставка налога |
---|---|
Автомобили легковые [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 15 руб. / л.с. |
Автомобили легковые [ от 100.01 л.с. до 150 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 25 руб. / л.с. |
Автомобили легковые [ от 150.01 л.с. до 200 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 50 руб. / л.с. |
Автомобили легковые [ от 200.01 л.с. до 250 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 75 руб. / л.с. |
Автомобили легковые [ от 250.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 150 руб. / л.с. |
Мотоциклы и мотороллеры [ до 20 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 5 руб. / л.с. |
Мотоциклы и мотороллеры [ от 20.01 л.с. до 35 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 10 руб. / л.с. |
Мотоциклы и мотороллеры [ от 35.01 л.с. до 50 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 25 руб. / л.с. |
Мотоциклы и мотороллеры [ от 50.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 50 руб. / л.с. |
Автобусы [ до 200 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 50 руб. / л.с. |
Автобусы [ от 200.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 100 руб. / л.с. |
Грузовые автомобили [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 25 руб. / л.с. |
Грузовые автомобили [ от 100.01 л.с. до 150 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 40 руб. / л.с. |
Грузовые автомобили [ от 150.01 л.с. до 200 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 50 руб. / л.с. |
Грузовые автомобили [ от 200.01 л.с. до 250 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 65 руб. / л.с. |
Грузовые автомобили [ от 250.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 85 руб. / л.с. |
Снегоходы, мотосани [ до 50 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 25 руб. / л.с. |
Снегоходы, мотосани [ от 50.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 50 руб. / л.с. |
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 100 руб. / л.с. |
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства [ от 100.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 200 руб. / л.с. |
Яхты и другие парусно-моторные суда [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 200 руб. / л.с. |
Яхты и другие парусно-моторные суда [ от 100.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 400 руб. / л.с. |
Гидроциклы [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 250 руб. / л.с. |
Гидроциклы [ от 100.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 500 руб. / л.с. |
Несамоходные (буксируемые) суда [ФЛ, ЮЛ] | 200 руб. / л.с. |
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели [ФЛ, ЮЛ] | 112.5 руб. / л.с. |
Самолеты, имеющие реактивные двигатели [ФЛ, ЮЛ] | 87.5 руб. / л.с. |
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей [ФЛ, ЮЛ] | 2000 руб. / л.с. |
Другие самоходные транспортные средства [ФЛ, ЮЛ] | 25 руб. / л.с. |
Ставки налога для физических лиц
Изменений для физических лиц касаемо ставок на транспортный налог в 2023 пока не планируется.
Регион / Ставка руб. за 1 л.с. | 0-100 | 100-150 | 150-200 | 200-250 | 251+ |
Республика Адыгея | 10 | 20 | 40 | 70 | 130 |
Алтайский край | 10 | 20 | 25 | 60 | 120 |
Республика Алтай | 10 | 14 | 20 | 45 | 120 |
Амурская область | 15 | 21 | 30 | 75 | 150 |
Архангельская область | 14 | 24 | 50 | 75 | 150 |
Астраханская область | 14 | 27 | 48 | 71 | 102 |
Республика Башкирия | 25 | 35 | 50 | 75 | 150 |
Белгородская область | 15 | 25 | 50 | 75 | 150 |
Брянская область | 10 | 18 | 40 | 75 | 130 |
Республика Бурятия | 9.5 | 17.9 | 25.5 | 38.3 | 76.5 |
Владимирская область | 20 | 30 | 40 | 75 | 150 |
Волгоградская область | 9 | 20 | 40 | 75 | 150 |
Вологодская область | 25 | 35 | 50 | 75 | 150 |
Воронежская область | 25 | 35 | 50 | 75 | 150 |
Республика Дагестан | 8 | 10 | 35 | 50 | 105 |
Еврейская АО | 8 | 16 | 40 | 60 | 95 |
Забайкальский край | 7 | 10 | 20 | 33 | 65 |
Ивановская область | 10 | 20 | 35 | 60 | 120 |
Республика Ингушетия | 5 | 7 | 10 | 30 | 40 |
Иркутская область | 10.5 | 14.5 | 35 | 52.5 | 105 |
Республика Кабардино-Балкария | 7 | 15 | 35 | 65 | 130 |
Калининградская область | 2.5 | 15 | 35 | 66 | 147 |
Республика Калмыкия | 11 | 22 | 47 | 75 | 150 |
Калужская область | 10 | 25 | 50 | 75 | 150 |
Камчатский край | 9 | 24 | 40 | 68 | 130 |
Республика Карачаево-Черкесия | 7 | 14 | 25 | 35 | 95 |
Республика Карелия | 6 | 30 | 50 | 75 | 150 |
Кемеровская область | 8 | 14 | 45 | 68 | 135 |
Кировская область | 20 | 30 | 44 | 60 | 120 |
Республика Коми | 15 | 20 | 50 | 75 | 150 |
Костромская область | 14 | 26.8 | 38 | 60 | 120 |
Краснодарский край | 12 | 25 | 50 | 75 | 150 |
Красноярский край | 5 | 14.5 | 29 | 51 | 102 |
Республика Крым | 5 | 7 | 15 | 20 | 50 |
Курганская область | 10 | 27 | 50 | 75 | 150 |
Курская область | 15 | 22 | 40 | 70 | 150 |
Ленинградская область | 18 | 35 | 50 | 75 | 150 |
Липецкая область | 15 | 28 | 50 | 75 | 150 |
Магаданская область | 6 | 8 | 12 | 18 | 36 |
Республика Марий Эл | 25 | 35 | 50 | 90 | |
Город Москва | 12 | 35 | 50 | 75 | 150 |
Республика Мордовия | 17.3 | 25.9 | 37.9 | 75 | 150 |
Московская область | 10 | 34 | 49 | 75 | 150 |
Мурманская область | 10 | 15 | 25 | 40 | 80 |
Ненецкий АО | 25 | 50 | |||
Нижегородская область | 22.5 | 31.5 | 45 | 75 | 150 |
Новосибирская область | 6 | 10 | 30 | 60 | 150 |
Омская область | 7 | 15 | 30 | 45 | 90 |
Оренбургская область | 15 | 50 | 75 | 150 | |
Орловская область | 15 | 35 | 50 | 75 | 150 |
Пензенская область | 15 / 21 | 30 | 45 | 75 | 150 |
Пермский край | 25 | 30 | 50 | 58 | |
Приморский край | 18 | 26 | 43 | 75 | 150 |
Псковская область | 13 / 15 | 25 | 50 | 75 | 150 |
Ростовская область | 12 | 15 | 45 | 75 | 150 |
Рязанская область | 10 | 20 | 45 | 75 | 150 |
Самарская область | 16 | 20 | 45 | 75 | 150 |
Санкт-Петербург, город | 24 | 35 | 50 | 75 | 150 |
Саратовская область | 14 | 30 | 50 | 75 | 150 |
Сахалинская область | 10 | 21 | 35 | 75 | 150 |
Свердловская область | 2.5 | 9.4 | 32.7 | 49.6 | 99.2 |
Республика Северная Осетия | 7 | 15 | 20 | 45 | 90 |
Город Севастополь | 5 | 7 | 25 | 75 | 100 |
Смоленская область | 10 | 20 | 40 | 60 | 100 |
Ставропольский край | 7 | 15 | 36 | 75 | 120 |
Тамбовская область | 20 | 30 | 50 | 75 | 150 |
Республика Татарстан | 25 | 35 | 50 | 75 | 150 |
Тверская область | 10 | 21 | 30 | 45 | 90 |
Томская область | 5 | 8 | 20 | 30 | 75 |
Тульская область | 10 | 25.4 | 50 | 75 | 150 |
Республика Тыва | 7 | 11 | 20 | 30 | 70 |
Тюменская область | 10 | 30 | 34 | 40 | 66 |
Республика Удмуртия | 8 | 20 | 50 | 75 | 100 |
Ульяновская область | 12 | 30 | 45 | 65 | 115 |
Хабаровский край | 12 | 16 | 30 | 60 | 150 |
Ханты-Мансийский АО | 5 | 7 | 40 | 60 | 120 |
Республика Хакасия | 6 | 15 | 25 | 40 | 75 |
Челябинская область | 7.7 | 20 | 50 | 75 | 150 |
Республика Чечня | 7 | 11 | 24 | 48 | 91 |
Республика Чувашия | 13 | 23 | 50 | 75 | 150 |
Чукотский АО | 5 | 7 | 10 | 15 | 30 |
Республика Якутия | 8 | 13 | 17 | 30 | 60 |
Ямало-Ненецкий АО | 15 | 24.5 | 25 | 37.5 | 75 |
Ярославская область | 15.8 | 28.1 | 45 | 68 | 145 |
Каждый регион устанавливает ставки индивидуально.
![](https://images2-focus-opensocial.googleusercontent.com/gadgets/proxy?url=https%3A%2F%2Fvremya31.ru%2Fattachments%2F870980834b66b98789816824bfda394babe99fba%2Fstore%2Fcrop%2F139%2F0%2F744%2F419%2F800%2F0%2F0%2F0%2F281ab7096db05d2f03466b247ffdf07a56c9b20532fa13f6db10e967e310%2F123.jpg&container=focus&gadget=a&no_expand=1&resize_h=0&rewriteMime=image%2F*)
Не облагаются налогом
- автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке;
- промысловые морские и речные суда;
- пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда, находящиеся в собственности (на праве хозяйственного ведения или оперативного управления) организаций и индивидуальных предпринимателей, основным видом деятельности которых является осуществление пассажирских и (или) грузовых перевозок;
- тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах для производства сельскохозяйственной продукции;
- транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти и федеральным государственным органам, в которых законодательством Российской Федерации предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба;
- транспортные средства, находящиеся в розыске, при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом;
- самолеты и вертолеты санитарной авиации и медицинской службы;
- суда, зарегистрированные в Российском международном реестре судов;
- морские стационарные и плавучие платформы, морские передвижные буровые установки и буровые суда.
Правила оформления льгот для многодетных семей Владимирской области в 2022 году
Льготы многодетным семьям в 2022 году во Владимирской области представляют собой средство поддержки указанной категории граждан, а точнее родителей, имеющих нескольких детей. Такая помощь оказывается государством и предполагает соблюдение не только четко определенной процедуры, а также условий получения, реализации льготных программ. Регулирование вопросов предоставления льготы многодетным семьям во Владимирской области в 2022 году осуществляется на федеральном уровне (Федеральный закон «О государственной социальной помощи» от 17.07.2022 N 178-ФЗ (последняя редакция) и Указ Президента РФ от 5 мая 1992 г. N 431 «О мерах по социальной поддержке многодетных семей»), а также на региональном в соответствии с законом Владимирской области Закон Владимирской области №120-ОЗ «О социальной поддержке и социальном обслуживании отдельных категорий граждан во Владимирской области.
Реализация льготных программ не предполагает прохождение длительной и сложной процедуры, особенно когда родители заранее подготовились и оформили необходимое удостоверение. Если же такого документа на руках нет, то придется подготовиться к обращению к местным властям и задержке процедуры получения льготы.
Транспортный Налог В Белгородской Области На 2022 Для Многодетных Семей
Семья не платит налог на легковые автомобили с мощностью двигателя до 150 л.с., на мотоциклы с мощностью двигателя до 36 л.с. и моторные лодки с мощностью двигателя до 30 л.с. (включительно). Для получения льготы нужно предоставить в налоговую инспекцию копию удостоверения многодетной семьи, заверенную органом соцзащиты. Предоставлять такую копию нужно ежегодно и не позднее одного месяца после окончания налогового периода.
- заявление на получение льготы по транспортному налогу (скачайте образец — заявление на льготы или получите его в инспекции или в МФЦ);
- удостоверение многодетной семьи;
- свидетельства о рождении всех детей (требуют в некоторых регионах);
- паспорт заявителя;
- ПТС на транспортное средство.
Налог на имущество физических лиц
Это местный налог, но льготы по его уплате установлены на федеральном уровне, в налоговом кодексе.
Действующие пенсионеры и раньше были освобождены от уплаты налога на имущество физлиц, а с 1 января 2019 года освобождение распространили также и на предпенсионеров.
Все пенсионеры и предпенсионеры могут не платить налог на имущество лишь с одного объекта недвижимости каждого вида. Это:
Если у пенсионера в собственности один дом, одна квартира и один гараж, то он не будет платить налог ни за один из этих объектов. Но если у него, к примеру, две квартиры, то за одну из них налог платить придется.
В этом случае пенсионер может сам выбрать, по какой из квартир применить льготу. Для этого нужно подать уведомление. Срок — до 31 декабря того года, за который начисляют налог. Уведомление по налогам за 2021 год нужно подать до 31.12.2021. Если сделать это позднее, то выбранная льгота начнет действовать только с 2022 года.
Если пенсионер не подаст уведомление о выборе льготной недвижимости, то ИФНС автоматически предоставит ему льготу по тому объекту, где максимальный налог к уплате.
Расчет транспортного налога в Саратовской области, таблица ставок
Льготы по оплате транспортного налога есть и у юридических лиц, например, в Москве от него освобождены компании, занимающиеся перевозкой пассажиров в городе. Нулевая ставка действует и для агентов особых экономических зон.
Кроме этого, к категории льготников относятся:
- Компании, владеющие промысловыми и рыболовными судами или водным транспортом, основной вид деятельности которого – грузовые и пассажирские перевозки.
- Предприниматели, работающие в сельском хозяйстве (доля продажи сельхозпродукции должна превышать 50% общей выручки компании) тоже освобождены от налога на комбайны, трактора, машины для перевозки удобрений и готовой продукции.
- Автомобили и техника военных и силовых ведомств (МО, Гражданская оборона, ФСБ, МЧС, служба внешней разведки).
- Медицинские самолеты и вертолеты, с изображением Красного Креста или Полумесяца на борту.
Автомобиль, находящийся в розыске после угона, тоже освобождается от уплаты транспортного налога, для этого в фискальные органы необходимо представить подтверждающий документ из полиции.
Если организация попадает под вышеперечисленные категории льготников, она обязана уведомить об этом налоговые органы. Начисление нулевой ставки возможно только после подачи соответствующей формы в ФНС. Связано это с тем, что раньше эта информация отражалась в налоговых декларациях, которая для транспортного налога теперь не нужна. Физическим лицам и ИП сведения подавать не обязательно, за них это сделают сотрудники налоговой службы.
Чтобы заплатить налог и спать спокойно, собственник автомобиля может воспользоваться двумя способами:
- Дождаться почтового уведомления из налоговой инспекции, где будут прописаны данные на ТС и указана сумма налога.
- Зарегистрироваться на сайте Федеральной Налоговой Службы и получать информацию о налогах через личный кабинет. Оплатить налог можно сразу, использую кредитную карту любого банка.
Срок оплаты транспортного налога за прошлый год истекает 1 декабря текущего года, после этой даты фискальные органы имеют право применить штрафные санкции к неплательщику.
До 2020 года регионы сами устанавливали срок уплаты транспортного налога для предприятий и организаций, но не ранее 1 февраля следующего за отчетным периодом года. В 2021 году ситуация поменяется – юридические лица по всей стране будут платить за транспорт до 1 марта следующего года.
На индивидуальных предпринимателей это закон распространяться не будет, для этой категории все останется по-прежнему – оплатить ТН нужно до 1 декабря, как и физическим лицам, на основании уведомления, пришедшего по почте.
Федеральные льготы на транспортный налог
Существуют льготы и для некоторых социальных категорий, к которым относятся:
- ветераны труда, военной службы, госслужбы;
- ветераны ВОВ и боевых действий, а также лица, приравненные к ним;
- Герои Советского Союза, Труда, Российской Федерации, полные кавалеры орденов Славы и Трудовой Славы;
- инвалиды 1, 2, 3 групп;
- лица, ставшие жертвами техногенных катастроф.
Такие лица могут рассчитывать на льготы при использовании мотоциклов, мотороллеров, автомобилей с мощностью силовой установки до 150 л. с., а также грузового автотранспорта старше 10 лет и мощностью до 250 л.с., а также некоторого другого специализированного транспорта. Льгота может распространяться только на один транспорт каждого типа.
Удостоверение на право управления маломерным судном в Белгороде в 2020 году
Льготы для физических лиц:
- граждане, чей транспорт зарегистрирован в системе «Платон», а его снаряжённая масса не более 12 т освобождаются от уплаты транспортного налога, при условии, что сумма пошлины за возмещения вреда, сопряжённого с эксплуатацией ТС, превышает размер налогового начисления;
- для собственников грузового транспорта свыше 12 т, налоговая льгота исчисляется исходя из размера платы, путём уменьшения налога на определённую сумму.
![](https://images2-focus-opensocial.googleusercontent.com/gadgets/proxy?url=https%3A%2F%2Fa.d-cd.net%2F6d8b85es-960.jpg&container=focus&gadget=a&no_expand=1&resize_h=0&rewriteMime=image%2F*)
Ставки транспортного налога в Белгородской области
Ставки транспортного налога на 2020-2019 г. установлены в зависимости от мощности двигателя, тяги реактивного двигателя или валовой вместимости транспортного средства в расчете на одну лошадиную силу мощности двигателя транспортного средства, один килограмм силы тяги реактивного двигателя, одну регистровую тонну транспортного средства или одну единицу транспортного средства в следующих размерах:
Ставки транспортного налога в Белгородской области Наименование объекта налогообложения
Налоговая ставка (в рублях) на 2015-2016 годы | Налоговая ставка (в рублях) на 2017-2018, 2020 годы | |
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | ||
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно | 15 | 15 |
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно | 25 | 25 |
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно | 50 | 50 |
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно | 75 | 75 |
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт) | 150 | 150 |
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | ||
до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно | 5 | 10 |
свыше 20 л.с. до 35 л.с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно | 10 | 20 |
свыше 35 л.с. (свыше 25,74 кВт) | 12,5 | 50 |
Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | ||
до 200 л.с. (до 147,1 кВт) включительно | 50 | 50 |
свыше 200 л.с. (свыше 147,1 кВт) | 100 | 100 |
Автомобили грузовые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | ||
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно | 25 | 25 |
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно | 40 | 40 |
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно | 50 | 50 |
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно | 65 | 65 |
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт) | 85 | 85 |
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой лошадиной силы) | 25 | 25 |
Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | ||
до 50 л.с. (до 36,77 кВт) включительно | 25 | 25 |
свыше 50 л.с. (свыше 36,77 кВт) | 50 | 50 |
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | ||
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно | 50 | 100 |
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт) | 100 | 200 |
Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | ||
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно | 100 | 200 |
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт) | 200 | 400 |
Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | ||
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно | 137,5 | 250 |
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт) | 250 | 500 |
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости) | 87,5 | 200 |
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы) | 112,5 | 112,5 |
Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги) | 87,5 | 87,5 |
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства) | 925 | 2000 |
Ставки для легковых, грузовых автомобилей, автобусов и т.д.
НАИМЕНОВАНИЕ ОБЪЕКТА НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ | МИНИМАЛЬНОЕ ЗНАЧЕНИЕ МОЩНОСТИ | МАКСИМАЛЬНОЕ ЗНАЧЕНИЕ МОЩНОСТИ | РАЗМЕР, РУБ. | ФЛ, ЮЛ, ИП |
Автомобили легковые | 100 | 15 | ФЛ ЮЛ | |
Автомобили легковые | 100,01 | 150 | 25 | ФЛ ЮЛ |
Автомобили легковые | 150,01 | 200 | 50 | ФЛ ЮЛ |
Автомобили легковые | 200,01 | 250 | 75 | ФЛ ЮЛ |
Автомобили легковые | 250,01 | 150 | ФЛ ЮЛ | |
Мотоциклы и мотороллеры | 20 | 5 | ФЛ ЮЛ | |
Мотоциклы и мотороллеры | 20,01 | 35 | 10 | ФЛ ЮЛ |
Мотоциклы и мотороллеры | 35,01 | 50 | 25 | ФЛ ЮЛ |
Мотоциклы и мотороллеры | 50,01 | 50 | ФЛ ЮЛ | |
Автобусы | 200 | 50 | ФЛ ЮЛ | |
Автобусы | 200,01 | 100 | ФЛ ЮЛ | |
Грузовые автомобили | 100 | 25 | ФЛ ЮЛ | |
Грузовые автомобили с мощностью двигателя | 100,01 | 150 | 40 | ФЛ ЮЛ |
Грузовые автомобили | 150,01 | 200 | 50 | ФЛ ЮЛ |
Грузовые автомобили | 200,01 | 250 | 65 | ФЛ ЮЛ |
Грузовые автомобили | 250,01 | 85 | ФЛ ЮЛ | |
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу ( с каждой лошадиной силы) | 25 | ФЛ ЮЛ | ||
Снегоходы, мотосани | 50 | 25 | ФЛ ЮЛ | |
Снегоходы, мотосани | 50,01 | 50 | ФЛ ЮЛ | |
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства | 100 | 100 | ФЛ ЮЛ | |
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства | 100,01 | 200 | ФЛ ЮЛ | |
Яхты и другие парусно-моторные суда | 100 | 200 | ФЛ ЮЛ | |
Яхты и другие парусно-моторные суда | 100,01 | 400 | ФЛ ЮЛ | |
Гидроциклы | 100 | 250 | ФЛ ЮЛ | |
Гидроциклы | 100,01 | 500 | ФЛ ЮЛ | |
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость ( с каждой регистровой тонны валовой вместимости) | 200 | ФЛ ЮЛ | ||
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели ( с каждой лошадиной силы) | 112,5 | ФЛ ЮЛ | ||
Самолеты, имеющие реактивные двигатели ( с каждого килограмма силы тяги) | 87,5 | ФЛ ЮЛ | ||
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей ( с единицы транспортного средства) | 2000 | ФЛ ЮЛ | ||
Автомобили легковые, оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 100 | 7,5 | ФЛ ЮЛ | |
Автомобили легковые , оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 100,01 | 150 | 12,5 | ФЛ ЮЛ |
Автомобили легковые, оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 150,01 | 200 | 25 | ФЛ ЮЛ |
Автомобили легковые , оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 200,01 | 250 | 37,5 | ФЛ ЮЛ |
Автомобили легковые, оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 250,01 | 75 | ФЛ ЮЛ | |
Мотоциклы и мотороллеры, оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 20 | 2,5 | ФЛ ЮЛ | |
Мотоциклы и мотороллеры , оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 20,01 | 35 | 5 | ФЛ ЮЛ |
Мотоциклы и мотороллеры , оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 35,01 | 50 | 12,5 | ФЛ ЮЛ |
Мотоциклы и мотороллеры , оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 50,01 | 25 | ФЛ ЮЛ | |
Автобусы , оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 200 | 25 | ФЛ ЮЛ | |
Автобусы , оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 200,01 | 50 | ФЛ ЮЛ | |
Грузовые автомобили , оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 100 | 12,5 | ФЛ ЮЛ | |
Грузовые автомобили с мощностью двигателя, оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 100,01 | 150 | 20 | ФЛ ЮЛ |
Грузовые автомобили, оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 150,01 | 200 | 25 | ФЛ ЮЛ |
Грузовые автомобили , оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 200,01 | 250 | 32,5 | ФЛ ЮЛ |
Грузовые автомобили, оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 250,01 | 42,5 | ФЛ ЮЛ | |
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу ( с каждой лошадиной силы), оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 12,5 | ФЛ ЮЛ | ||
Снегоходы, мотосани , оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 50 | 12,5 | ФЛ ЮЛ | |
Снегоходы, мотосани, оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 50,01 | 25 | ФЛ ЮЛ | |
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства, оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 100 | 50 | ФЛ ЮЛ | |
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства, оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 100,01 | 100 | ФЛ ЮЛ | |
Яхты и другие парусно-моторные суда , оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 100 | 100 | ФЛ ЮЛ | |
Яхты и другие парусно-моторные суда, оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 100,01 | 200 | ФЛ ЮЛ | |
Гидроциклы , оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 100 | 125 | ФЛ ЮЛ | |
Гидроциклы , оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 100,01 | 250 | ФЛ ЮЛ | |
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость ( с каждой регистровой тонны валовой вместимости), оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 100 | ФЛ ЮЛ | ||
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели ( с каждой лошадиной силы), оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 56,25 | ФЛ ЮЛ | ||
Самолеты, имеющие реактивные двигатели ( с каждого килограмма силы тяги), оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 43,75 | ФЛ ЮЛ | ||
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей ( с единицы транспортного средства), оборудованые для использования природного газа в качестве моторного топлива | 1000 | ФЛ ЮЛ |
Что такое налог на роскошь в России в 2021 году
Новый тип налогообложения был разработан по поручению Президента Российской Федерации в послании Федеральному собранию в 2012 году. А именно, было заявлено о целесообразности обременить демонстративное потребление товаров премиум сегмента. В результате чего, в 2014 году были внесены необходимые поправки в Налоговый кодекс РФ.
Среди основных правил расчета налога на роскошь:
- в качестве налоговой базы применяется кадастровая стоимость недвижимого имущества, зарегистрированная в ЕГРН;
- при начислении налога на транспортные средства, используется список Минпромторга РФ. К базовой стоимости применяется поправочный коэффициент, учитывающий возраст авто;
- перечень автомобилей каждый год обновляется, а кадастровая стоимость изменяется только в случае проведения переоценки земель и строений.
Размер налога на транспорт
Величина транспортного налога определена ст. 361 Налогового кодекса РФ. Размер ставки напрямую зависит от вида ТС и его мощности, указанной в Паспорте ТС. Для автоматизации расчёта налога предусмотрен специальный онлайн-калькулятор. Ставки налога могут быть увеличены или снижены нормативными актами субъектов России, но не более чем на 1000%. Также, может быть установлена дифференцируемая ставка, зависящая от общего полезного периода использования отдельно взятого ТС.
Базовые ставки транспортного налога для легковых авто:
- до 100 л.с. — 250 рублей за 100 л. с.;
- от 100 л.с. до 150 л.с.— 350 руб. за 100 л. с.;
- от 150 л.с. до 200 л.с. — 500 руб. за 100 л. с.;
- от 200 л.с. до 250 л.с. — 750 руб. за 100 л. с.;
- от 250 л.с. — 1500 руб. за 100 л. с.
Для других транспортных средств базовые ставки налогового сбора можно рассчитать в онлайн-калькуляторе или открыв ст.361 Налогового кодекса Российской Федерации.
![](https://images2-focus-opensocial.googleusercontent.com/gadgets/proxy?url=https%3A%2F%2Fu.9111s.ru%2Fuploads%2F202202%2F12%2F49c0dc91473260ed6f3bb4f75d8b26b0.png&container=focus&gadget=a&no_expand=1&resize_h=0&rewriteMime=image%2F*)
Ставка транспортного налога в Белгороде
Ставку транспортного налога определяют органы регионального управления по своему усмотрению, и могут изменять ставку в любой момент. Ставка зависит от количества лошадиных сил в автомобиле. Существуют 5 ставок. Первая для автомобилей до 75 лошадиных сил, она равна 0 (приятный момент),вторая для авто от 75 до 100 лошадиных сил, третяя от 100 до 150, четвертая для ТС от 150 до 200, пятая от 200 до 250 лошадей и последняя для автомобилей свыше 250 лошадиных сил. Данные по базовым ставкам в городе Белгороде (Белгородская область) представлены в таблице ниже.
Диапазон мощности авто | Ставка транспортного налога в рублях за 2021 год | Ставка транспортного налога в рублях за 2022 год |
до 75 л.с. | ||
от 75 до 100 л.с. | 15 | 16 |
от 100 до 150 л.с. | 25 | 25 |
от 150 до 200 л.с. | 50 | 50 |
от 200 до 250 л.с. | 75 | 75 |
свыше 250 л.с. | 150 | 150 |
Льготы по транспортному налогу в Белгородской области
От уплаты транспортного налога в отношении одного легкового автомобиля (на усмотрение владельца) с мощностью двигателя до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно освобождены полностью следующие категории граждан:
- Герои Советского Союза, Герои Социалистического Труда, Герои Российской Федерации, лиц, награжденные орденом Ленина, кавалеры орденов Славы трех степеней;
- почетные граждане Белгородской области,
- пенсионеры и лица, достигшие возраста 60 лет мужчины и 55 лет женщины. О льготах и выплатах для людей предпенсионного возраста можно прочитать в статье по ссылке;
- инвалиды всех групп (1, 2, 3 групп);
- многодетные семьи — (один из членов семьи, имеющих трех и более несовершеннолетних детей). О всех льготах для многодетных можно прочитать по ссылке.
Для вышеуказанных граждан в отношении автомобилей с мощностью двигателя свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно ставка транспортного налога устанавливается в размере 10 рублей с каждой лошадиной силы в отношении одного транспортного средства (на усмотрение владельца).
Ставки транспортного налога по регионам в 2020 году
Название региона | Легковые авто, имеющие мощность двигателя | |||||||
Не больше 100 л. с. (до 73,55 кВт) | Больше 100 л. с., но не выше 125 л. с. (больше 73,55 кВт, но не выше 91,94 кВт) | Больше 125 л. с., но не выше 150 л. с. (больше 91,94 кВт, но не выше 110,33 кВт) | Больше 150 л. с., но не выше 175 л. с. (больше 110,33 кВт, но не выше 128 кВт) | Больше 175 л. с., но не выше 200 л. с. (больше 128,7 кВт, но не выше 147,1 кВт) | Больше 200 л. с., но не выше 225 л. с. (больше 147,1 кВт, но не выше 165,5 кВт) | Больше 225 л. с., но не выше 250 л. с. (больше 165,5 кВт, но не выше 183,9 кВт) | Больше 250 л. с. (больше 183,9 кВт) | |
Москва | 12 | 25 | 35 | 45 | 50 | 65 | 75 | 150 |
Санкт-Петербург | 24 | 35 | 35 | 50 | 50 | 75 | 75 | 150 |
Севастополь | 5 | 7 | 7 | 25 | 25 | 75 | 75 | 100 |
Амурская область | 15 | 21 | 21 | 30 | 30 | 75 | 75 | 150 |
Магаданская область | 7 | 10 | 10 | 15 | 15 | 23 | 23 | 45 |
Смоленская область | 10 | 20 | 20 | 40 | 40 | 66 | 66 | 110 |
Камчатский край | 10 | 32 | 32 | 45 | 45 | 75 | 75 | 150 |
Пермский край | 25 | 30 | 30 | 50 | 50 | 58 | 58 | 58 |
Ненецкий автономный округ | 10 | 15 | 15 | 25 | 25 | 30 | 30 | 50 |
Республика Тыва | 7,7 | 12,1 | 12,1 | 29,7 | 29,7 | 50,6 | 50,6 | 107,8 |
Республика Хакасия | 6 | 15 | 15 | 29 | 29 | 50 | 50 | 104 |
Удмуртская Республика | 8 | 20 | 20 | 50 | 50 | 75 | 75 | 100 |